В июле 2022 года Министерство финансов Китая (MOF) начало расследование в отношении Fujian Accsoft Technology Development Co Ltd. (福建埃森思索科技发展有限公司), дочерней компании Lambo Group Berhad, зарегистрированной на бирже Малайзии, и связанных с ней бухгалтерской фирмой Шаньдунского филиала сертифицированных бухгалтеров Чжунсинцай Гуанхуа (中兴财光华会计师事务所) и наложили штрафы на эти компании.
Министерство финансов впервые наложило административные взыскания при надзоре за международным бухгалтерским аудитом. В частности, это первый случай, когда китайские правоохранительные органы оказали помощь в расследовании бухгалтерского мошенничества в Китае по запросу иностранного правительства.
Этот случай, на наш взгляд, предлагает эффективное средство от финансового мошенничества, совершенного китайскими компаниями с зарубежными листингами. Это указывает на то, что правительство региона, в котором зарегистрирована компания (например, США), может обратиться за помощью к правительству Китая в расследовании финансового мошенничества со стороны китайских дочерних компаний компании.
13 июля 2022 года Минфин опубликовал № 42 Объявление о проверке качества бухгалтерской информации, заявив, что расследование этого мошенничества было начато по запросу Малайзии о помощи и на основании Меморандум о взаимопонимании между Министерством финансов Китайской Народной Республики и Комиссией по ценным бумагам Малайзии по трансграничному регулирующему сотрудничеству по вопросам бухгалтерского учета и аудита.
Фотография на обложке Элайджа Чен на Unsplash
Авторы: Команда сотрудников CJO
